一文了解新加坡EP持有者如何合法降低个税

新加坡因其税率较低和简明的税制,吸引了众多外籍人士前来工作。作为EP(Employment Pass)持有者,虽然不享有新加坡公民和永久居民的税收优惠,但还是有一些合法的省税方法。通过合理的税务规划,您可以合法地降低税务负担。以下是几种省税策略,帮助您最大化收入。

 

1. 了解新加坡个人所得税制度

新加坡采用累进税率制度,税率从0%到最高22%(自2024年起,年收入超过S$50万部分的税率为24%)。以下是税率阶梯:

 

2. 最大化税务减免

  • CPF 自愿性供款

向公积金账户额外存款可减少应税收入。您可以通过页面,查看多种补充存款选项。

  • SRS(补充退休计划)供款

存入SRS账户的金额可享有税务减免。外国人最高可享有$35,700的减免额度,假设您的的年薪金为S$150,000,缴满S$35,700,您的应税收入将从S$150,000减少至S$114,300。根据税率表,这会帮助您节省约S$3,877.50的税款。同时,SRS账户也能用于投资,为未来的退休做准备。

  • 慈善捐款(Approved Donations)

符合条件的捐款可享受2.5倍的扣税。举个例子:假设原本的应税收入是S$114,300,通过捐款S$10,000,可从应税收入中减去S$25,000,新的应税收入为S$89,300,从而进一步降低税务负担。

  • 父母抚养扣除额

如果您供养年迈父母,可申请最高S$3,000的扣税额。

 

3. 巧用工作相关的津贴与福利

  • 如果您的职业关于进修或培训,您可以申请职业发展培训费用(Course Fees Relief),最多可扣除S$5,500。另外,部分工作相关开销(例如:专业会员费)也可能符合扣税条件,这有助于进一步降低税务负担。需要注意的是,使用SkillFuture进修的课程不能扣税
  • 教育津贴(Education Allowance)

如果雇主提供子女学费补贴,这部分津贴通常免税或仅有部分计入应税收入。举个例子,假设雇主提供S$12,000的教育津贴,IRAS(新加坡税务局)可能会只将一部分津贴作为应税收入,帮助降低额外税务。

  • 交通津贴和移动办公津贴

如果雇主提供交通津贴(如车费补贴)或远程工作津贴,您可以尝试协商将这些津贴作为福利处理,而非现金收入。

 

4. 家庭相关减税

  • 配偶和子女扣除

作为EP持有者,如果您的配偶没有收入或收入较低,可申请配偶扣除(Spouse Relief),减免S$2,000的税务。另外,每名子女额外扣除4,000新币。

举个例子,如果您作为EP持有者年薪为S$150,000,您的配偶无收入,且有两个孩子,可享受S$2,000 +S$ 4,000 + S$4,000 = S$10,000的家庭相关减免。 应税收入从150,000新币降至140,000新币。

  • 赡养父母减税

若您的父母在新加坡与您同住,其中一位年满55岁,且去年年收入不超过S$4,000,并且在新加坡居住超过八个月,你就能获取S$9,000的赡养父母抵税额。

 

5. 利用免税投资工具

新加坡对资本利得(Capital Gains)免征税,因此:

  • 通过投资股票、房地产或基金获得的资本增值无需缴纳税款。
  • 新加坡储蓄债券(SSB)的利息免税,是一种安全且适合长期储蓄的投资选择。
  • 投资连结保险也是不错的选择,它允许您指定受益人,确保在您过世后,财产能够按您的意愿分配。

 

6. 关键事项

  • 合法合规:所有税务扣除和规划策略应遵循IRAS的相关规定,以避免出现税务问题。
  • 与雇主协商:某些福利和津贴需要与雇主商议,以便调整薪资结构。
  • 专业咨询:根据个人的具体情况,建议寻求税务专家的帮助,制定个性化的税务优化计划。

 

新加坡的税制较为宽裕,通过以上策略,EP持有者不仅能减少税负,同时还能更好地管理财务,增强长期储蓄能力。在合法合规的前提下,充分利用新加坡的税收优惠政策,将大大有助于外籍人士的财务规划。

如果您想计算您的个人所得税或配置个人化节税计划,欢迎随时联系我。

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Martin Hsia 乙未

歡迎來到我的個人網站,我是Martin乙未,土生土長的台灣人。曾經在澳大利亞和上海求學,目前定居於新加坡。

從小便對財務與投資充滿興趣,尤其是在家庭的熏陶下,這股熱情愈加濃烈。13歲時,便在金融海嘯中擁有了人生的第一張股票,也由此踏上了投資之路。在30歲之前,我成功累積了自己的第一桶金。

目前,我在新加坡最大的優質理財顧問公司工作,專注於為客戶提供資產增值和風險管理的專業服務,協助他們在多變的市場環境中穩健成長。

希望未來可以成為您在新加坡,投資理財的資源人士。

持續不斷為您輸出有價值的訊息,成為您在新加坡值得信賴的理財顧問。

I’m Martin Yiwei, a Taiwanese based in Singapore, with study experiences in Australia and Shanghai.

My passion for finance and investing began at the age of 13 when I purchased my first stock during the Global Financial Crisis. Through disciplined investing, I achieved my first major financial milestone before the age of 30.

Today, I work at one of Singapore’s leading financial advisory firms, helping clients grow and protect their wealth through strategic financial planning and risk management. Through this platform, I aim to share practical insights, valuable knowledge, and real-world perspectives that can help you make more informed financial decisions.

 

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