新加坡SRS是什么?既能省税又能规划退休的神器您用起来了吗?

新加坡SRS(Supplementary Retirement Scheme,补充退休计划)是一种自愿性的退休储蓄账户,面向新加坡公民、永久居民及在新加坡工作的外国人开放。它允许个人每年向账户内存入现金金额,并享受相应的税务减免。

下面,我们用一个例子讲明白SRS的相关规定:一位年满18岁在新加坡的务工人士可以在年底前向SRS账户存入资金,如果他是一名新加坡公民或永久居民,那么他每年最高可以存入15,300新币,如果他是名外国人则可以存35,700新币。假设他的年收入为10万元,他如果向SRS缴存满额15,300新币,来年报税时其应税收入将减少到84,700新币,存入SRS账户的15,300新币无需缴税。由于减少的这一部分是从个人所得税阶梯税率中最高的那一部分扣除,其实节省不少税款。具体节约了多少呢:8万到12万之间的税率为11.5%,所以第二年的税收减免了15,300 ✖️ 11.5% = 1,759.5新币。

SRS的好处

这样您看出来了吧,SRS的好处显而易见:存入SRS的金额可以享受税务减免,即当年缴纳的金额从应税收入中扣除,直接降低所得税负担。这只是它的第一个好处。

然后第二个好处是什么呢,顾名思义:“补充退休计划”是一个名副其实的退休计划,通常我们称之为第二退休规划神器。那么第一退休规划神器是什么?对了,之前读过我写的文章的朋友应该能想到:就是CPF –新加坡中央公积金制度。然而跟CPF不同的是,SRS是一个自愿计划。

SRS账户中的资金可以投资股票、基金及债券等多种资产,投资所得在提款前均免税。早一些规划,可以尽可能的增加资金的增长空间。然而,需要提醒的是:退休提款时,提款金额的50%还是需要纳税的,但那个时候收入通常也会比较低,所以即使是需要缴税负担也相对较轻。举例来说,假设退休后每年从SRS提款40,000新币,实际只需对20,000新币缴纳个人所得税,而在没有其他收入的情况下首20,000的税率为零,所以也就相当于无需缴税。

注意事项

在开通SRS账户之前,有几点注意事项:首先,每人仅允许拥有一个SRS账户,虽然三家本地银行都可以开通,但只能选择其中的一个来进行操作;其次,一旦开始从SRS账户提款,尤其达到法定退休年龄(目前为63岁)及以后,就不能再继续往里充值了;第三,对于外国人,每年需向SRS运营银行提交身份确认声明,申报其外国人身份,确保能享受较高的35,700新币充值上限;最后,若未满退休年龄提前提款,将面临全额纳税及5%的罚金。例如,若某人在60岁时提取10,000新币,须将这10,000新币纳入应税收入并缴纳税款外,还需支付500新币的处罚。

退休规划

退休规划时,考虑合理的回报率是实现退休目标的关键。根据生活习惯和预期寿命,退休储蓄应覆盖退休期间约70%-75%的工作收入。以退休金需求为例,假设一名45岁的人希望在65岁退休后每年有40,000新币生活费,若预期退休生活持续约20年,所需退休储蓄约为800,000新币。投资组合应追求年均约5%-6%的实际回报率,兼顾风险和收益,才能确保资金的稳健增长,补偿通货膨胀。避免过于保守的存款利率(如0.5%)导致资金缩水,也不可过于冒险导致大幅波动。

综上,SRS结合税务优化、灵活投资与轻税提款三重优势,是新加坡退休资金规划的有力工具。通过合理的充值计划、税务筹划和明确的投资目标,再配合CPF的制度优势,有效管理退休储备,乐享优质晚年生活是很容易达成的事情。

希望本篇文章对您的退休规划有帮助。

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Will Liu Fei

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Will Liu Fei

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我是Will Liu Fei。2005年从华中科技大学(HUST)毕业后,我来到新加坡发展,先后在IT行业担任大客户经理超过十年。

经历多年的职场历练后,我不仅在技术和业绩上不断成长,也在工作之余逐渐对理财产生了浓厚兴趣。利用业余时间,我刻苦钻研相关知识,并在新加坡管理大学(SMU)获得了实用经济学硕士学位(Applied Economics)。在SMU深造的那段时间里,我两个可爱的女儿先后出生,她们的到来让我倍感幸福、也更加深刻的体会到家庭财务规划的重要性。在获得理论知识的支持后,我在个人生活中坚持实践,逐步实现了有车有房,稳定成长的小目标;女儿们也都顺利考入了新加坡的知名中学。

我真诚希望能凭借所学,帮助更多人实现财务安心。因此,我选择投身金融理财行业,把帮助客户规划稳健的未来作为自己新的职业目标。入行以来,我不断学习与成长,结合自己在软件行业多年积累的经验与数据分析能力,为客户量身定制财务规划方案,帮助他们有效分散风险,让生活在不确定的时代中能够多一份安心。

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